[천경태의 재정 인사이트] ② IRS 세액공제와 무료 401(k) 도입법

이 칼럼은 미국에서 20년 넘게 재정 분야에 종사하며 MassMutual Special Care Planner이자 OnGen Financial 대표로 활동 중인 천경태 재정전문가가 연재합니다.
미국 현지 실정에 맞는 은퇴·세금·자산관리 전략을 전하는 한인 재정 전문가의 가이드북 역할을 하며, 직장인의 은퇴플랜, 자영업자의 세금 절감 전략, 사회보장제도(SSA), 장애자녀 재정 설계 등 미국 생활에 꼭 필요한 ‘실전 재정 전략’을 쉽게 풀어드립니다. /편집자주

고용주 부담 최소화, 정부 지원으로 퇴직연금 도입하기

많은 기업주는 직원들에게 퇴직연금 플랜을 제공하는 것을 고려하지만, 시작하는 과정이 복잡하게 느껴질 수 있습니다.

401(k) 플랜의 경우 투자 관리자(Record Keeper, RK)와 책임 관리자(Third-Party Administrator, TPA)를 선정해야 하고, 그에 따른 관리비용 부담이 고민이 되기도 합니다.

OnGen Financial은 이러한 과정을 효율적으로 설계하고 관리할 수 있도록 처음부터 끝까지 도와드립니다.

오늘은 IRS에서 제공하는 세액공제(Tax Credit) 제도를 통해 어떻게 퇴직연금 도입비용을 절감할 수 있는지 알아보겠습니다.

이 제도를 잘 활용하면, 처음 3년 동안 매년 최대 5,000달러의 비용을 75~100%까지 절감할 수 있습니다.

◇ Secure Act 2.0, 소규모 기업에 파격 혜택

귀사의 직원 수가 100명 이하입니까? 대부분의 직원이 연 15만 달러 이하의 급여를 받고 있습니까? 자동가입(Auto Enrollment) 기능을 통해 직원들의 가입 절차를 간소화하고 싶으십니까?

그렇다면 이번 Secure 2.0 법안의 혜택을 꼭 알아두셔야 합니다.

직원 수 50명 이하의 기업이 새로운 퇴직연금 플랜을 도입할 경우, 초기 설정비용에 대해 100% 세액공제가 가능하기 때문입니다.

◇ 401(k) 플랜 도입 시 최대 세액공제 적용 사례

Secure 2.0 Act에 따르면, 소규모 기업이 새로운 401(k) 플랜을 도입하면 3년간 최대 16,500달러까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

1.플랜 시작비용(Start-up Costs) 세액공제

• 직원 50명 이하: 최초 3년간 적격한 초기 설정비용의 100% (연간 최대 5,000달러) 공제 가능
• 직원 51~100명: 최초 3년간 적격한 초기 설정비용의 50% (연간 최대 5,000달러) 공제 가능

2.자동가입(Auto Enrollment) 보너스 세액공제

• 새로운 또는 기존 플랜에 자동가입 기능을 추가하면 연간 500달러씩 최대 3년간 1,500달러 추가 공제
• 사례: 직원 10명 규모의 기업이 새롭게 401(k) 플랜을 도입할 경우

Start-up Cost Credit: $5,000 × 3년 = 최대 $15,000 공제

Auto Enrollment Credit: $500 × 3년 = 최대 $1,500 공제→ 총 $16,500 절세 가능

이 세액공제는 IRS Form 8881을 통해 신청할 수 있으며, 이를 활용하면 소규모 기업도 부담 없이 퇴직연금 플랜을 시작할 수 있습니다.

◇ 온전재무의 지원 서비스

OnGen Financial은 은퇴플랜 도입뿐 아니라, 인재유치 및 직원복지 향상 전략, 세금혜택 극대화, 실무자의 법적 요구사항 준수, 플랜 유지비용 절감 방안 등을 포함한 맞춤형 솔루션을 제공합니다.

한 번의 무료 상담만으로도, 직원은 은퇴자금을 안정적으로 마련하고 기업주는 세금 부담을 줄이며 더 큰 혜택을 누릴 수 있습니다.

문의 및 상담: Office: 470-420-9787 / Direct: 678-362-7788 / 이메일 hello@ongenfi.com / 유튜브채널: 재무인사이트 / 카톡 ID: ongen_4704209787

다음 회(③)에서는 “불확실한 시대, 은퇴는 준비하는 자의 것”을 주제로, 글로벌 인플레이션 속 은퇴전략과 직장연금의 중요성을 다룹니다.

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